Как рассчитать размер назначенной пенсии по старости. Как рассчитывается пенсия, пример расчета

Значит, первоочередная задача будущих пенсионеров заключается в том, чтобы накопить как можно большее количество пенсионных коэффициентов, ведь даже в случае индексации стоимость ИПК принципиально не изменится.

Размер фиксированной выплаты

Фиксированная выплата (ФВ) представляет собой гарантированную сумму, добавляемую к страховой пенсии государством. Согласно статье 6 Федерального закона от 29.12.2015 N 385-ФЗ с 1 февраля 2017 года размер фиксированной выплаты составлял 4805,11 рублей. Как и стоимость пенсионного коэффициента, ФВ увеличится с 1 января 2018 года до 4982 рублей 90 копеек .

При определенных обстоятельствах и условиях размер ФВ может быть дополнительно увеличен на основании части 8 статьи 18 Федерального закона «О страховых пенсиях» . Эти обстоятельствами могут быть:

• наличие нетрудоспособных иждивенцев;
• установление I группы инвалидности или достижение 80-летнего возраста;
• наличие стажа от 15 лет на Крайнем Севере или районах, к нему приравненных;
• более поздний (за счет премиальных коэффициентов).

Ниже представлена таблица, которая отражает зависимость величины для фиксированной выплаты от срока, на который гражданин задерживает или приостанавливает получение пенсионных выплат:

Как видно из представленных выше данных, если не выходить на пенсию в течение 10 лет после получения на нее права, а, например, продолжать работать, то помимо дополнительного (а следовательно, пенсионных баллов), гражданин получит увеличение фиксированной выплаты более чем в два раза .

Но нужно понимать, например, что средняя продолжительность жизни в нашей стране - 66 лет, а ждать придется до 70 - насколько это рентабельно, каждый гражданин должен решить для себя сам.

Как рассчитать пенсию по старости самому?

Метод расчета , на первый взгляд, не сложен и состоит из следующих шагов :

• вычисляем количество пенсионных баллов исходя из gross заработной платы;
• в случае, если планируется не выходить на пенсию после получения на нее права, ищем в таблице коэффициентов нужный срок и умножаем количество пенсионных баллов и фиксированную выплату на соответствующие значения;
• умножаем стоимость одного индивидуального пенсионного коэффициента на количество баллов;
• складываем получившуюся сумму с фиксированной выплатой.

Однако вся сложность состоит в том, что такие величины, как фиксированная выплата, стоимость пенсионного балла и gross зарплата - величины непостоянные: если ФВ и стоимость ИПК только увеличиваются (индексируются), то заработная плата - меняется на протяжении карьеры многократно.

Поэтому любые расчеты относительно размеров будущей пенсии носят приблизительный характер и служат лишь ориентиром для граждан.

Гражданину Иванову после окончания ВУЗа в 2017 году предложили работу с 1 февраля 2018 года. Ему 23 года, официальная заработная плата будет 50 тысяч рублей в среднем до вычета налогов. Работать он планирует до самой пенсии. Накопительную пенсию формировать не будет. Рассчитаем размер пенсии, которую он сможет получать по достижении 60 лет:

1. рассчитываем страховой стаж: 60 - 23 = 37 лет;
2. вычисляем количество пенсионных баллов, которые Иванов получит за один год: (50 000 х 12 х 0,16) / (1 021 000 х 0,16) х 10 = 5,877 балла, где
   • 12 - число месяцев;
   • 0,16 - ставка страховых взносов (16% при формировании только страховой пенсии);
   • 1 021 000 - максимальная взносооблагаемая база в 2018 году (постановление от 15 ноября 2017 г. № 1378).
3. умножаем количество баллов на количество лет, которые эти баллы будут формироваться: 5,877 х 37 = 217,449 баллов;
4. рассчитываем произведение количества ИПК и его стоимости (по данным на 2018 год): 217,449 х 81,49,58 = 17719,92 руб.;
5. прибавим к этому размер фиксированной выплаты: 17719,92 + 4982,9 = 22702,82 - это и будет размер страховой пенсии по старости.

Еще раз стоит отметить, что в расчете были применены значения величин на 1 января 2018 года. Учитывая индексацию как стоимости пенсионного балла, так и фиксированной выплаты, можно сделать вывод, что пенсия будет несколько выше , чем та, которая получилась в расчете (соизмерима с инфляцией).

Формула расчета накопительной пенсии

Выделила накопительную часть трудовой пенсии в самостоятельный вид пенсионных выплат. При этом у граждан появился выбор: или нет. Если выбран первый вариант, то страховые взносы делятся: 10% от gross зарплаты идут на страховую пенсию, 6% - на накопительную. Кроме того, у будущих пенсионеров была возможность принять участие в и еще больше увеличить свои накопления. Однако с 2015 года прекратилась возможность вступления в программу.

Обратите внимание, что накопленные средства не индексируются государством и не защищены от инфляции, поэтому нужно внимательно отнестись к выбору организации, которая будет заниматься управлением капиталом.

Согласно статье 7 Федерального закона «О накопительных пенсиях» формула расчета накопительной пенсии выглядит следующим образом:

НП = ПН / Т,

• НП - размер накопительной пенсии;
• ПН - сумма всех пенсионных накоплений в специальной части лицевого счета застрахованного лица (включая накопления, сформированные с помощью материнского капитала, государственного софинансирования и т.д.);
• Т - предполагаемый срок, в течение которого будет выплачиваться пенсия, равный в 2018 году 246 месяцев.

Сами взносы на накопительную пенсию зависят от заработной платы и составляют 6% .

У гражданина Петрова при выходе на пенсию сумма накоплений составила 300000 рублей. Чтобы вычислить размер выплат, требуется разделить количество пенсионных накоплений на период, который гражданин будет получать накопительную пенсию:

300000 / 246 = 1219,50 рублей.

Как узнать сумму пенсионных накоплений?

В эпоху сети Интернет и коммуникационных технологий довольно существует довольно много способов узнать практически любую информацию. Не является исключением и информация по пенсионным аспектам:

• Сейчас можно рассчитать свою пенсию, не выходя из дома, записаться на консультацию в ПФР.
• И кроме этого - через личный кабинет на официальном сайте Пенсионного фонда России, а также через банк (при условии наличия у него соответствующих договоренностей) Вы можете узнать сумму своих пенсионных накоплений, которые будут использоваться для формирования Вашей накопительной пенсии.

Сколько надо работать, чтобы получить пенсию заданного размера?

Конечно, ответ на этот вопрос не может быть однозначным и зависит уж слишком от многих факторов - размера заработной платы и фиксированной выплаты, а также от стоимости индивидуального пенсионного коэффициента. Необходимо учесть и , в котором гражданин выходит на пенсию, или будет ли он приостанавливать ее получение после ее назначения, держа в голове премиальные коэффициенты для вышеуказанных величин. Кроме того, есть надбавки за работу на Крайнем Севере и т.д. Поэтому расчет стажа, необходимого для получения определенной суммы, носит такой же приблизительный характер , как и расчет самой пенсии.

Для ответа на данный вопрос сначала требуется сформировать алгоритм, по которому будет высчитываться стаж:

• из размера пенсии вычитаем фиксированная выплата;
• оставшуюся сумму делим на стоимость пенсионного балла - получаем их количество;
• из формулы расчета ИПК высчитываем сумму страховых взносов;
• делим СВ на 0,16 и определяем, сколько требуется заработать за всю трудовую деятельность
• делим то, что получилось, на предполагаемую заработную плату, умноженную на 12 месяцев.

В случае, если требуется узнать не стаж, а требуемую заработную плату, в последнем пункте деление нужно провести на предполагаемый стаж.

Гражданине А и В хотят получать пенсию в 20 тысяч рублей. А твердо знает, что будет получать стабильную зарплату в среднем 40 тысяч рублей, а В - уверен, что будет работать до самой пенсии, ему 22 года. Сколько требуется работать А и какая заработная плата должна быть у В, чтобы они смогли получать желаемый размер выплат?

По гражданину А:

• 20000 - 4982,9 = 15017,1 рублей, где:
  • 20000 - ожидаемый размер пенсии;
  • 4982,9 - размер фиксированной выплаты на 1 января 2018 года.
• 15017,1 / 81,49 = 184,282 (количество баллов), где:
  • 81,49 - стоимость одного пенсионного балла (руб.) с 1.01.18 г.;
• СВ = 184,282 х 1021000 × 0,16 / 10 = 3010430,75 (необходимая сумма страховых взносов в рублях для назначения желаемого размера пенсии);
• 3010430,75 / 0,16 = 18815192,19 (количество денег, заработанных А за свою трудовую деятельность);
• 18815192,19 / (12 х 40000) = 39,2 лет - такой должен быть стаж гражданина А.

По гражданину В:

Т.к. мы уже знаем сумму, которую он должен заработать (18815192,19 рублей), остается разделить ее на количество лет, оставшихся ему до пенсии: 60 - 22 = 38 лет. Теперь пользуясь аналогией, вычисляем необходимую для указанного размера пенсии зарплату:

• 18815192,19 / (12 х 38) = 41261,39 рублей.

Расчет пенсии по калькулятору Пенсионного фонда

Итак, основными величинами , влияющими на конечный размер выплат, являются:

• «белая» заработная плата;

Таким образом, расчет размера пенсии - дело чисто математическое: есть четкие формулы и алгоритмы, которые требуется использовать, чтобы узнать количество пенсионных баллов, необходимый стаж или заработную плату, которую необходимо будет получать для заданного размера выплаты.

Поэтому при всей кажущейся сложности современные технологии позволяют не прибегать к расчетам вручную - за граждан это могут делать специальные программы-калькуляторы .

Например, для расчета пенсии по калькулятору Пенсионного фонда вам потребуется лишь ввести исходные данные, такие как год рождения, официальная зарплата, вариант пенсионного обеспечения (тариф), количество воспитываемых детей, характер и сроки вашей трудовой деятельности - а калькулятор сам посчитает размер пенсии и выведет в течение нескольких секунд результат.

Но стоит понимать, что использование калькуляторов не дает понимания устройства пенсионной системы. Все нюансы можно понять только в том случае, если вникнуть в законодательство РФ.

Расчет пенсии зависит и от законодательства, действовавшего в период, когда граждане осуществляли трудовую деятельность. Сегодня актуально говорить о трех пенсионных законах, устанавливающих различный порядок расчета пенсии. В данной статье Вы узнаете основные моменты расчета пенсии по разным правилам, что позволит проверить ранее назначенную пенсию.

В статье приводится порядок индексирования пенсии, назначенной 01.01.2002. Содержание статьи полезно для пенсионеров, которые сомневаются в том, правильно ли им назначена и проиндексирована пенсия.

Порядок расчета пенсии по Закону РФ от 20.11.1990 № 340-1 «О государственных пенсиях в Российской Федерации».

Достаточно часто при расчете пенсии мне задают вопрос о возможности применения ранее действовавшего пенсионного законодательства.

Первым пенсионным законом Российской Федерации, по которому возможно производить расчет пенсии вплоть до 31.12.2001 года, является Закон РФ от 20.11.1990 № 340-1 «О государственных пенсиях в Российской Федерации».

Возможность применения данного закона в современных условиях подтверждается позицией Конституционного суда РФ, который проверил положения ст. 30 Федерального закона от 17.12.2001 № 173-ФЗ «О трудовых пенсиях в Российской Федерации». На рассмотрение был поставлен вопрос о нарушении пенсионных прав граждан в связи с введением нового порядка расчета пенсии, предусматривающего оценку пенсионных прав застрахованных лиц, согласно которому общий трудовой стаж определялся как суммарная продолжительность трудовой и иной общественно полезной деятельности до 1 января 2002 года, учитываемой в календарном порядке.

Согласно данному нормативному акту право на пенсии по старости на общих основаниях устанавливалось ст. 10 Закона – мужчинам при достижении 60 лет и при общем трудовом стаже не менее 25 лет; женщинам – по достижении 55 лет и при общем трудовом стаже не менее 20 лет.

Однако, как правило, данный порядок менее выгоден, чем установленный более поздним пенсионным законом, федеральным законом от 17.12.2001 № 173-ФЗ «О трудовых пенсиях в Российской Федерации», о котором речь пойдет ниже. Поскольку законодатель ограничил максимальный размер пенсии.

Так, согласно ст. 18 Закона РФ от 20.11.1990 № 340-1 «О государственных пенсиях в Российской Федерации» максимальный размер пенсии при общем трудовом стаже, равном требуемому для назначения полной пенсии (25 для мужчин, 20 для женщин), устанавливается на уровне трех минимальных размеров пенсии. Размер пенсии повышается на один процент за каждый полный год общего трудового стажа сверх требуемого для назначения пенсии, но не более чем на 20 процентов.

Согласно телетайпограмме Минтруда РФ от 24.07.2001 N 5489-ВЯ, ПФ РФ от 25.07.2001 № ЛЧ-06-32/6084 «О перерасчете пенсий и расчете компенсационных выплат» минимальный размер пенсии с 01.08.2001 составляет 185,32 руб.

Таким образом, максимально возможный размер пенсии составляет 185,32 х 3 х 1,2= 667,15 руб.

Установленный рассматриваемым законом порядок выгодно применять при подсчете трудового стажа, поскольку только этим нормативным актов разрешается включать следующие периоды помимо работы:

— службу в составе Вооруженных Сил бывшего СССР (ст. 90 Закона). Более того, при подсчете трудового стажа для назначения пенсии по старости на общих основаниях военная служба по призыву включалась в двойном размере;

— обучение в училищах, школах и на курсах по подготовке кадров, повышению квалификации и по переквалификации, в средних специальных и высших учебных заведениях, пребывание в аспирантуре, докторантуре, клинической ординатуре включается в общий трудовой стаж наравне с работой (ст. 91 Закона);

— проживание жен (мужей) военнослужащих, проходящих военную службу по контракту, вместе с мужьями (женами) в местностях, где они не могли трудиться по специальности в связи с отсутствием возможности трудоустройства (ст. 92 Закона);

— выплаты пособия по безработице, участия в оплачиваемых общественных работах и переезда по направлению службы занятости в другую местность и трудоустройства (ст. 92 Закона);

— и другие периоды.

Расчет пенсии по федеральному закону от 17.12.2001 № 173-ФЗ «О трудовых пенсиях в Российской Федерации».

В период с 01.01.2002 по 31.12.2014 действовал иной пенсионный порядок, установленный федеральным законом № 173-ФЗ.

В соответствии со ст. 7 Федерального закона право на трудовую пенсию по старости имеют мужчины, достигшие возраста 60 лет, и женщины, достигшие возраста 55 лет. При этом обязательным условием является наличии не менее пяти лет страхового стажа (учитываемая при определении трудовой пенсии суммарная продолжительность периодов работы и иной деятельности, в течение которых уплачивались страховые взносы, а также иных периодов, засчитываемых в трудовой стаж).

В основе установленной пенсионной формулы основным показателем становится расчетный размер пенсии (РП). Он зависит от:

1) коэффициента среднемесячной заработной платы, ограниченного максимумом 1,2. Данные коэффициент определяется как частное от деления Вашего среднемесячного заработка (ЗР) к заработной плате в РФ за тот же период (ЗП). Проблемы возникают в том случае, когда не удается документально подтвердить размер заработка в течение пяти лет до 2002 года либо в период с 01.01.2000 по 31.12.2001 годы;

2) от стажевого коэффициента, равного 0,55 и повышается на 0,01 за каждый полный год общего трудового стажа сверх указанной продолжительности, но не более чем на 0,20.

При этом при расчете размера пенсии учитывается среднемесячная заработная плата в РФ за третий квартал 2001 г. для исчисления и увеличения размеров пенсий, утвержденной Правительством РФ (СЗП = 1671 руб.). Ее размер не меняется и един для все будущих пенсионеров.

С учетом изложенного, максимальный размер пенсии на 01.01.2002 составляет:

РП = 1671 х 1,2 х 0,75 = 1503 руб.

Согласно Закону, пенсия включает две части:

1) базовая часть – 450 руб.;

2) страховая часть – 1053 руб.

В дальнейшем высчитывается пенсионный капитал, который зависит от страховых взносов за период с 01.01.2002 по 31.12.2014.

Если их не было, происходит индексирование базовой и страховой частей пенсии. Если страховые взносы начислялись, их также индексируют как страховую часть пенсии.

Ее размер устанавливается в соответствии со статьей 30.1 пункта 1 Федерального закона 173-ФЗ: 10 процентов величины расчетного пенсионного капитала, исчисленного в соответствии со статьей 30 настоящего Федерального закона (до 1.01.2002 г.) и, сверх того, 1 процент величины расчетного пенсионного капитала за каждый полный год общего трудового стажа, приобретенного до 1 января 1991 года.

Так, мужчина может уйти на пенсию с 60 лет. С учетом начала трудовой деятельности в 18 лет, периода работы с 01.01.1991 по 31.12.2001, а также 31 года общего трудового стажа до 1 января 1991 года максимальный размер валоризации составит 41%.

Другими словами, увеличение рассчитывается как произведение страховой части пенсии на процент валоризации. При этом следует учитывать, что в страховую часть не входят страховые взносы.

Проведем индексацию и увеличение пенсии в соответствии с законом, без начисления страховых взносов.

Таким образом, в случае, если пенсионер официально после 31.12.2001 не работал (работодатель не производил отчислений страховых взносов за своего работника), с учетом начала трудовой деятельности в 18 лет, периода работы с 01.01.1991 по 31.12.2001, а также 31 года общего трудового стажа до 1 января 1991 года, размер пенсии по состоянию на 31.12.2014 года составит 12246,12 руб.

Если в указанный период страховые взносы начислялись, размер пенсии будет увеличен в установленном законом порядке.

Рассчитываем пенсию по федеральному закону от 28.12.2013 № 400-ФЗ «О страховых пенсиях»

С 01.01.2015 вновь кардинально изменилось пенсионное законодательство. Пенсионная система включает в себя обязательное пенсионное страхование, государственное пенсионное обеспечение и негосударственное (добровольное) пенсионное обеспечение.

Здесь речь пойдет только об обязательном пенсионном обеспечении, которое представляет собой отложенную часть заработка, которая выплачивается при наступлении страхового случая, включая достижение пенсионного возраста. Именно поэтому Пенсионный Фонд России пропагандирует идею, согласно которой, чем больше средств направлено на будущую пенсию в течение трудовой деятельности, тем выше пенсия. Но не все так очевидно.

Пенсия по старости сегодня называется страховой пенсией – ежемесячная денежная в целях компенсации лицам заработной платы и иных выплат, утраченных с наступлением нетрудоспособности по старости.

Если ранее пенсия включала в себя страховую часть и базовую часть, то согласно новому закону страховая пенсия по старости состоит из страховой части и фиксированной выплаты.

С 01.01.2015 размер пенсии напрямую зависит от официальной заработной платы работника. Поскольку именно от нее зависит, какие сведения предоставит работодатель о застрахованном лице в Пенсионный Фонд России и какие он перечисляет страховые взносы.

Общий тариф страхового взноса составляет 22% от годового фонда оплаты труда работника в пределах законодательно установленной суммы (в 2018 – 991 000 руб.). С величины, превышающей данный размер работодатель уплачивает взносы по тарифу 10%. При этом нужно учитывать:

1) на формирование страховой пенсии идет только 16%, а 6% направляется на формирование фиксированной выплаты. Однако в тех случаях, когда гражданин воспользовался правом выбора тарифа страхового взноса на накопительную часть трудовой пенсии, 10% направляются на страховую часть, 6% — на накопительную часть; 6% на фиксированные выплаты;

2) в 2014-2019 годах все средства страховых взносов (16%) направляются на формирование только страховой пенсии независимо от ранее выбранного гражданином варианта пенсионного обеспечения.

Основания получения страховой пенсии по старости закреплены в ст. 8 Федерального закона: право на страховую пенсию по старости имеют мужчины, достигшие возраста 60 лет, и женщины, достигшие возраста 55 лет. При этом обязательными условиями являются наличии не менее 15 лет страхового стажа и наличие величины индивидуального пенсионного коэффициента в размере не менее 30.

В связи с тем, что пенсионная реформа реализуется поэтапно, при выходе на пенсию в 2018 году необходимо, помимо достижения пенсионного возраста, иметь страховой стаж 9 лет и 13,8 пенсионных баллов (величина индивидуального пенсионного коэффициента).

Расчет пенсии по новому закону следует разделить на две части.

1. Перевод ранее начисленного размера пенсии.

С учетом положений ч. 1 ст. 34 Федерального закона величина индивидуального пенсионного коэффициента (пенсионные баллы) до 01.01.2015 определяется исходя из размера страховой части пенсии, деленной на стоимость одного пенсионного коэффициента по состоянию на 1 января 2015, указанную в ч. 10 ст. 15 Федерального закона, т.е. 64,10 руб.

В соответствии с нашим примером, по состоянию на 31.12.2014 года пенсия составляла 12246,12 руб., включая страховую часть – 8335,78 руб.

Если в пенсионных баллах, то 130,04 (8335,78 / 64,1 = 130,04).

В тех случаях, когда идет речь о пенсионере, то размер пенсии продолжает индексироваться.

Таким образом, для пенсионера, который официально после 31.12.2001 не работал (работодатель не производил отчислений страховых взносов за своего работника), с учетом начала трудовой деятельности в 18 лет, периода работы с 01.01.1991 по 31.12.2001, а также 31 года трудового стажа до 1 января 1991 года, размер пенсии по состоянию на 01.01.2018 года составит 15578,64 руб.

2. Расчет пенсии, формируемой с 01.01.2015.

Страховая пенсия по старости формируется по формуле:

Пенсионные баллы х Стоимость пенсионного балла + Фиксированная выплата

Оценить преимущества либо недостатки нового пенсионного законодательства можно на простых примерах.

При зарплате в 2017 году 10 000 руб. (годовой заработок 120 000 руб.) на страховую пенсию направляется 19 200 руб. Для перевода страховых взносов в пенсионные баллы указанная сумма делится на размер страховых взносов от максимально установленной законом суммы (876 000 х 16% = 140 160 руб.) и умножается на 10. Следовательно, размер пенсионных баллов составит 1,37 ((19200 / 140160) х 10). Это означает, что к ежемесячному размеру пенсии прибавится 107,65 руб. (1,37 х 78,58 = 107,65; количество пенсионных баллов умножается на стоимость пенсионного балла в 2017 г.).

Так, за 30 лет работы пенсия составит по действующему законодательству 8212,4 (107,65 х 30 + 4982,9 = 8212,4; страховая часть плюс фиксированная выплата). В такой ситуации размер пенсии не дотягивает даже до величины прожиточного минимума пенсионера в Воронежской области 8 620 руб. В этом случае государство сравняет пенсию с прожиточным минимумом региона пенсионера путем производства социальных доплат к пенсии на основании ст. 12.1 федерального закона от 17.07.1999 № 178-ФЗ «О государственной социальной помощи».

При зарплате в 2017 году 15 000 руб. (годовой заработок 180 000 руб.) на страховую пенсию направляется 28 800 руб. Для перевода страховых взносов в пенсионные баллы указанная сумма делится на размер страховых взносов от максимально установленной законом суммы (876 000 х 16% = 140 160 руб.) и умножается на 10. Следовательно, размер пенсионных баллов составит 2,05 ((28800 / 140160) х 10). Это означает, что к ежемесячному размеру пенсии прибавится 161,09 руб. (2,05 х 78,58 = 161,09; количество пенсионных баллов умножается на стоимость пенсионного балла в 2017 г.).

Так, за 30 лет работы пенсия составит по действующему законодательству 9815,6 (161,09 х 30 + 4982,9 = 9815,6; страховая часть плюс фиксированная выплата). В такой ситуации размер пенсии не дотягивает даже до величины прожиточного минимума пенсионера в Воронежской области 8 620 руб. В этом случае государство сравняет пенсию с прожиточным минимумом региона пенсионера путем производства социальных доплат к пенсии на основании ст. 12.1 федерального закона от 17.07.1999 № 178-ФЗ «О государственной социальной помощи».

При зарплате в 2017 году 35 000 руб. (годовой заработок 420 000 руб.) на страховую пенсию направляется 67 200 руб. Для перевода страховых взносов в пенсионные баллы указанная сумма делится на размер страховых взносов от максимально установленной законом суммы (876 000 х 16% = 140 160 руб.) и умножается на 10. Следовательно, размер пенсионных баллов составит 4,79 ((67200 / 140160) х 10). Это означает, что к ежемесячному размеру пенсии прибавится 376,4 руб. (4,79 х 78,58 = 376,4; количество пенсионных баллов умножается на стоимость пенсионного балла в 2017 г.).

Так, за 30 лет работы пенсия составит по действующему законодательству 16274,9 (376,4 х 30 + 4982,9 = 8000,3; страховая часть плюс фиксированная выплата).

При этом законодатель установил максимальное количество пенсионных баллов, которые можно начислить за год – 10 (но поэтапно, так в 2018 году – 8,7). Это означает, что в 2018 году доходы свыше 862 170 руб. (71 847,5 руб. ежемесячно) не повлекут увеличения страховой пенсии по старости.

Выводы

Изменения пенсионного законодательства направлены не только на защиту интересов пенсионеров, но и государственных интересов. Сегодня для ухода на пенсию по старости необходимо не только работать официально, но и получать определенную зарплату, чтобы иметь необходимый страховой стаж и индивидуальный пенсионный коэффициент. В противном случае, граждане после достижения пенсионного возраста не смогут рассчитывать на страховую пенсию, а для получения социальной пенсии нужно будет ждать еще 5 лет.

Безусловно, каждого работающего человека волнует вопрос: когда у него будет возможность , и самое главное: сколько он будет получать? Чтобы на этот вопрос ответить, необходимо рассчитать пенсию.

Сделать это самому довольно сложно, поэтому довериться работникам пенсионного фонда проще всего. Но многие граждане желали бы самостоятельно проверить, правильно ли им начислили пенсию. Рассмотрим подробнее, как начисляется пенсия, и какие изменения в этом механизме произошли в последние годы.

Механизм расчета пенсий в РФ претерпел несколько изменений за последние пятнадцать лет. Первое изменение, существенно обновившее правила расчета пенсий произошло в 2002 году. Пенсия была разделена на страховую и , которые вместе образовывали пенсионный капитал.

В 2015 году правила определения размеров пенсии были снова изменены. Законы № 400-ФЗ и № 424-ФЗ сделали и накопительную части пенсии самостоятельными видами пенсии. Накопительная пенсия не изменилась существенно, и по-прежнему она актуальна только для граждан, родившихся в 1967 году и ранее.

А вот механизм формирования страховой пенсии изменился кардинально. Теперь он зависит от количества пенсионных баллов. Копить эти баллы граждане будут в течение всей трудовой деятельности.

Как правильно ? Пенсия теперь рассчитывается по формуле: СПС = ФВ x ПК1 + ИПК x СПК x ПК2. В данной формуле используются следующие величины:

• СПС – страховая пенсия, то есть собственно та сумма денег, которую гражданин будет получать ежемесячно после выхода на заслуженный отдых.
• ФВ – фиксированная выплата. Это минимальная сумма, которую государство гарантирует каждому мужчине, дожившему до 60 лет и женщине – до 55 лет
• ПК1 – премиальный коэффициент. Он увеличит размер пенсии, если человек выходит на пенсию после установленного государством срока.
• ИПК – индивидуальный пенсионный коэффициент. Это и есть сумма пенсионных баллов, заработанных человеком за годы трудовой деятельности.
• СПК – стоимость пенсионного балла на момент выхода на пенсию. Это ответ на вопрос – сколько рублей получит гражданин за каждый накопленный балл. В текущем году 1 балл стоит около 75 рублей. В будущем правительство планирует ежегодно повышать стоимость пенсионного балла, чтобы компенсировать рост цен.
• ПК2 – еще один премиальный коэффициент. Он увеличивает индивидуального пенсионного коэффициент, если гражданин продолжает работать, несмотря на наступление .

Как получить дополнительные баллы?

Для многих пенсионные баллы — что-о непонятное!

Граждане получают пенсионные баллы за каждый год, проработанный на официальном рабочем месте с отчислением налогов в пенсионный фонд. Но ведь часть трудоспособных граждан, например, или молодые матери, ухаживающие за малолетними детьми. Не имеют возможности трудиться.

Могут ли они получать пенсионные баллы? Да, могут. Российское пенсионное законодательство предусматривает начисление ряду категорий граждан дополнительных пенсионных баллов, которые не связаны с отчислениями в пенсионные фонды. Получить дополнительные баллы могут следующие группы граждан:

1. Военнослужащие по призыву и контрактники. Каждый год военной службы приносит 1,8 балла.
2. Люди, ухаживающие за ребенком, имеющим – также 1,8 балла за каждый год.
3. Люди, на попечении которых находятся пожилые родители и другие родственники (возраст опекаемого родственника – 80 лет и более). Как и в предыдущих категориях, за каждый год начисляется 1,8 пенсионного балла.
4. Люди, ухаживающие за детьми до полутора лет. Здесь схема несколько меняется. Предусмотрено не более шести лет нахождения в таком отпуске. За уход за одним ребенком начисляется 1,8 балла, за двумя – 3,6 балла, а при уходе за тремя детьми и более – 5,4 балла.

Расчет социальных пенсий в свете реформы-2016

Социальная пенсия предназначена для следующих групп россиян:

1. Люди, достигшие пенсионного возраста, но не имеющие достаточного официального трудового стажа.
2. Граждане, оформившие инвалидность и не имеющие достаточного стажа.
3. Дети-инвалиды.
4. Несовершеннолетние дети-сироты и сироты, продолжающие учиться (до 23 лет).

Размер будет по-прежнему определяться раз в год государством, исходя из величины прожиточного минимума. При этом 1 апреля каждого года пенсия будет индексироваться, чтобы скомпенсировать инфляционные потери.

В 2016 году социальные пенсии были проиндексированы на четыре процента. В среднем по РФ она составила восемь с половиной тысяч рублей.

Как оформить пенсию?

Минимум 5 лет официального трудоустройства — одно из требований

Последние изменения пенсионного законодательства затронули также и порядок выхода на пенсию. Предыдущие версии пенсионного законодательства требовали от пенсионера соответствовать двум условиям:

1. Достижение возраста выхода на пенсию (60 лет – мужчины, 55 лет — женщины).
2. Иметь хотя бы 5 лет официального .
3. После изменения принципов расчета пенсии другими стали и требования к гражданину, желающему выйти на пенсию. Теперь условий стало три:
4. Пенсионный возраст не изменился. Он по-прежнему остается одним из самых низких в мире.
5. Однако в формуле расчета предусмотрены коэффициенты, которые увеличивают размер пенсии и, тем самым, стимулируют граждан выходить на пенсию позже по добровольному решению.
6. Повышается требование к отработанному стажу. Он на сегодняшний день составляет шесть лет, и будет ежегодно постепенно расти, пока в 2025 году не остановится на максимуме в пятнадцать лет. Это в три раза больше требуемого стажа, предусмотренного в предыдущем варианте законодательства.
7. Кроме того, теперь гражданин, желающий выйти на пенсию, должен заработать хотя бы тридцать пенсионных баллов.

Если стаж гражданина чересчур мал, или было слишком мало заработано пенсионных баллов, придется отложить оформление пенсии на пять лет.

Как перевести старые данные в новые пенсионные баллы?

Этот вопрос волнует граждан, которые выйдут на пенсию в этом году или в несколько ближайших лет. Трудность состоит в том, что их пенсия в течение длительного времени рассчитывалась по старой схеме, использующей не пенсионные баллы, а рубли.

Для тех, кто уже получает пенсию, вопрос этот также представляет интерес. Ведь любые последующие перерасчеты будут делаться с учетом пенсионных баллов, а их у пенсионеров, получивших пенсию до реформы, попросту нет. Для всех этих случаев пенсионное законодательство имеет механизм перерасчета старых пенсионных прав в пенсионные баллы.

Для перевода в баллы предыдущих пенсионных прав есть формула: ПК = СЧ / СПК. В этой формуле применены следующие величины:

1. ПК – это сумма баллов, которую пенсионер может получить в обмен на свои прошлые пенсионные права.
2. СЧ – это страховая часть пенсии гражданина, накопленная до 31/XII 2014. Сюда НЕ ВХОДЯТ базовая и накопительная пенсия.
3. СПК – это цена в рублях одного пенсионного балла на момент выхода гражданина на пенсию.

Получившийся результат будет либо взят за основу при перерасчетах пенсии у действительного пенсионера, либо добавлен к количеству пенсионных баллов, заработанных человеком после проведения пенсионной реформы.

При этом людям, уже находящимся на пенсии, не нужно волноваться: после перерасчета их пенсия может вырасти или остаться неизменной. Но законодательство запрещает перерасчеты, которые могут привести к ухудшению материального благосостояния пенсионера, поэтому уменьшить пенсию нельзя.

Выгодно ли рассчитывать пенсию по-новому?

Размер пенсии зависит от многих факторов

Естественный вопрос, который возникнет у читателя нашей статьи: так выиграют ли от реформы пенсионеры, или их пенсии станут меньше? Попытаемся дать на него ответ, максимально полно рассмотрев все случаи:

1. Выиграют от реформы работающие пенсионеры. Им пенсия будет гарантированно выплачиваться, и, более того, увеличиваться с каждым годом.
2. Также не проиграют и те, кто станет получать пенсию через пять-семь лет. Их пенсионные накопления не пропадут, а будут пересчитаны в пенсионные баллы.
3. Проиграют те, кто работает на двух работах. Если по старым схемам они могли отчислять в пенсионные накопления больше средств, то теперь установлен максимум пенсионных баллов, которые можно заработать за год. В этом году такие работники могут получить даже меньше баллов, чем могли бы заработать на одной работе.
4. Потеряют люди, имеющие маленький официальный стаж и те, у кого официального стажа вообще нет. Человек, не успевший к выходу на пенсию наработать пятнадцать лет официального стажа, теперь может рассчитывать только на небольшую социальную пенсию.

Наиболее эффективно увеличить будущую пенсию можно, официально устроившись на работу с большой «белой» зарплатой, и отработав на этом предприятии как можно более долгий срок.

Подведем итоги: механизм определения размеров пенсии довольно непрост, кроме того, находится в стадии реформирования. Это вызывает трудности при самостоятельном определении величины пенсии. Наиболее просто – положиться на сотрудников пенсионного фонда. Однако при желании разобраться в принципах начисления пенсии можно.

Кроме того, на просторах всемирной паутины можно отыскать специальные программы – калькуляторы пенсии. Воспользовавшись калькулятором и ответив на несколько несложных вопросов, можно узнать, сколько баллов накопит человек к моменту выхода на заслуженный отдых, и какой будет определен для него.

С 2015 года пенсию стали рассчитывать по новой формуле. Но значительно важнее другое: для получения права на нее требуется заработать не менее 30 пенсионных баллов. Это условие, в первую очередь, задевает права молодых: тех, кто имеет небольшой стаж работы. Рассмотрим несколько примеров расчета индивидуального коэффициента, которые помогут понять механизм действия нового закона и осознанно планировать свое будущее.

Новый принцип расчета

Чтобы понять, в чем суть изменений, приведем краткую историческую справку. Из приведенной ниже таблицы видно, что раньше требовалось только два условия для назначения пенсии:

• наступление установленного законом возраста;
• наличие требуемого трудового (страхового) стажа.

Ее размер рассчитывался от двух величин: стажа и заработной платы. При этом, за период с 2001 г по 2014 г - он прямо зависел от суммы страховых взносов, перечисленных в ПФР. Они составляли 14-16% от заработка. Формула расчета пенсии с 2015 года содержит новый показатель: ИПК – индивидуальный пенсионный коэффициент

Он представляет собой сумму баллов за каждый год работы, а фактически отражает новое условие: чтобы получать законную выплату, нужно не просто выработать требуемый стаж, но еще и с такой зарплатой, чтобы сумма уплаченных взносов была не меньше установленной законом величины.

Условия назначения и расчет размера по разным законам

Большинство людей, рассчитывающих на выход на пенсию в недалеком будущем, начинали работать еще во времена СССР. За период действия каждого из трех законов, ее размер рассчитывается по-разному. Из стажа, заработанного до 2001 г., зарплаты и страховых взносов -определится сумма страховой части пенсии. Затем ее переведут в баллы. Приведем пример.

Пример 1. Владимир Иванович работал всю жизнь инженером со средним уровнем доходов. На 31.12.2014 - получал среднестатистическую российскую пенсию: 10030 рублей. Она состоит их фиксированной выплаты (одинаковой у всех) – 3935 руб. и страховой части - 6095 руб. Сколько у него баллов?

ИПК = 6095 / 64,10 = 95

Из примера понятно, что для получения средней по размеру пенсии нужно иметь около 100 единиц. Если бы ИПК Владимира Ивановича было равно 30, то он бы получал всего 5858 рублей.

Для тех, кто еще работает, формула расчета пенсии действует следующим образом:

1. Индивидуальный коэффициент: ИПК = ИПК до 2015 + ИПК после 2015 до 2015 г.- мы уже посчитали на примере;после 2015 г.- считается как сумма показателей за каждый год работы
2. Размер страховой пенсии: СП = ИПК × СПК, где: СПК – стоимость балла на день расчета
3. Общий размер: ФВ + СП, где: ФВ - фиксированная выплата (установлена законом)

Как начисляются баллы для пенсии

Федеральным законом ежегодно устанавливаются две величины:

• предельная величина заработной платы для отчисления страховых взносов;
• стоимость пенсионного балла (индексируется на уровне инфляции).

Предельная (максимальная) величина зарплаты на 2015 - 711 000 руб., то есть 59 250 руб. в месяц;с большей - взносы не берутся.Сумма страховых взносов, рассчитанная по ставке 16%, составит: 113 760 рублей. Посчитаем, сколько нужных единиц можно заработать.

Пример 2. Владимир Иванович продолжает работать и получает ежемесячно зарплату: 25 000 руб. С суммы заработка отчисляются страховые взносы - 16%, или 48 000 руб. за год. Тогда:

ИПК 2015 = (48 000 /113 760) × 10 = 4,22

Как работающий пенсионер, он имеет право на перерасчет из суммы перечисленных за работу взносов, но учтено будет не больше, чем 1,8 единиц.

Количество зарабатываемых баллов в зависимости от размера зарплаты

Таким образом, чем выше зарплата - тем больше баллов. Максимальное количество - 10, соответствует предельному размеру зарплаты, с которой перечисляются взносы. Но законом установлен переходный период, в течение которого требующие условия будут постепенно повышаться. Из приведенной таблицы видно, что полностью заработанные права будут учитываться только через шесть лет.

Примеры расчета

Прежде, чем привести несколько примеров, заметим, что пенсионные единицы начисляются не только за работу. Законом установлено несколько периодов, за которые взносы не уплачиваются, но возмещаются государством в следующих размерах.

Как выглядит формула расчета пенсии в 2015 году для наемных работников, мы увидели на примере рядового российского инженера. Но есть и другие категории граждан, им тоже интересно знать о том, что их ждет.

Новый порядок расчета пенсии с января 2015 года (сюжет 1 канала)

Пример 3. Молодой успешный топ-менеджер Сергей.

Работает с 2010 г, зарплата – 100 000 руб.. Он имеет 5 лет стажа, его страховые взносы за 2010-2014 гг. пересчитаны в баллах (10). Еще 20-он заработает за период 2015-2017 гг.: 7,39 + 7,83 + 8,26 = 23,48. Но мы уже знаем, что размер выплаты при этом будет минимальным. Кроме того,по закону требуется 15 лет, так что работаем дальше:с 2018 г. по 2025 г.: 8,70+9,13+9,57+ 5×10 = 77,4. Итого за 15 лет - 107,44. В ценах текущего периода это примерно такая же средняя пенсия, как и Владимира Ивановича (95 баллов).

Пример 4. Бывший военный, ныне - индивидуальный предприниматель Дмитрий.

До 2015 г. - армия, 5 лет службы в милиции. Итого: 7 лет стажа, или 7 × 1,8 = 12,6 балла. ИП с доходом до 300 000 руб. уплачивают фиксированный размер страховых взносов - 18 611 руб. (на 2015 г). ИПК 2015 = (18611 /113 760) × 10 = 1,6. Ему нужно работать почти 11 лет, чтобы заработать недостающие 17,4 балла и минимальную пенсию.

Количество заработанных единиц в каждом периоде будет разным. Ведь оно зависит, как от личной зарплаты работника, так и от предельного размера для исчисления взносов, который ежегодно меняется. Причем растет он заметно быстрее, чем доходы. Так, в 2015 г он увеличился почти на 14% по сравнению с предыдущим, а средняя зарплата за этот период - выросла всего на 9%. Так что, даже при хорошем заработке не приходится рассчитывать на большую пенсию. Поэтому, нужно позаботиться и других способах накопления капитала на старость.

Информация, приведенная в статье, актуальна на момент публикации.

Пример расчета пенсии

В мае 2015 года в Пенсионный фонд за начислением страховой пенсии по старости обратилась женщина в возрасте 55 лет.

Трудовой стаж 30 лет, средняя заработная плата, с которой начислялись взносы в ПФР 30 000 руб. При этом, в 2001-2002 годах средняя заработная плата составляла 3 000 руб.

Имеет двоих детей, с каждым из которых была в отпуске по уходу за ребенком в течении 1,5 лет. (Чем занять ?)

Прежде чем приступить к расчету напомним, что право на страховую пенсию по старости имеют женщины, достигшие возраста 55 лет, при наличии страхового стажа, который на 2015 год установлен не менее 6 лет и индивидуального пенсионного коэффициента. При этом в страховой стаж включаются периоды трудовой деятельности на территории Российской Федерации, при условии, что за эти периоды начислялись и уплачивались страховые взносы в ПФР, и иные периоды.

Для лиц, которые приобретают право на страховую пенсию в 2015 году, ее расчет производится согласно Федеральному закону о трудовых пенсиях от 17.12.2001 № 173-ФЗ с пересчетом исчисленного пенсионного капитала на индивидуальные коэффициенты (баллы) (см. пп.1, 9 ст.15 Федерального закона от 28.12.2013 № 400-ФЗ).

Расчет

1). Определяем расчетный размер пенсии на 01.01.2002.

1. Расчетный размер пенсии (РП) рассчитывается по формуле (п. 3 ст. 30 Закона от 17.12.2001 № 173-ФЗ ):

РП = СК x ЗР / ЗП x СЗП,

где СК - стажевый коэффициент, для женщин, имеющих стаж не менее 20 лет, составляет 0,55. Если стаж больше, то коэффициент увеличивается на 0,01 за каждый полный отработанный год, но не более чем на 0,2.

ЗР - среднемесячный заработок будущего пенсионера за 2000 - 2001 гг. либо за любые 60 месяцев подряд до 2002 г. (данные из справки о заработке или выписки из индивидуального лицевого счета);

ЗП - среднемесячная заработная плата в РФ за 2000 - 2001 гг., равная 1494,5 руб.;

СЗП - среднемесячная заработная плата в РФ за период с 1 июля по 30 сентября 2001 г., равная 1671 руб.

СК для мужчин, имеющих общий трудовой стаж не менее 25 лет, и для женщин, имеющих стаж не менее 20 лет, составляет 0,55. Если стаж больше, то коэффициент увеличивается на 0,01 за каждый полный отработанный год, но не более чем на 0,2.

Отношение среднемесячного заработка застрахованного лица к среднемесячной заработной плате в Российской Федерации (ЗР / ЗП) учитывается в размере не свыше 1,2.

В нашем случае, расчетный размер пенсии будет равен:

1 671*(0,55+10*0,0 1)*1, 2 = 1 303,38

2). Определяем часть расчетного пенсионного капитала на 01.01.2002.

ПК1=(РП-450 руб.)*Т

где РП - расчетный размер пенсии;

450 руб. - размер базовой части трудовой пенсии на 01.01.2002;

Т – 228 месяцев, период дожития

В нашем случае, расчетный размер пенсионного капитала будет равен:

(1 303,38-450)*228= 194 570,64

3). Индексируем часть расчетного пенсионного капитала.

194 570,64x1,307 x 1,177 x 1,114 x 1,127 x 1,16 x 1,204 x 1,269 x 1,1427 x 1,088 x 1,1065 x 1,101 х 1,083 =1 092 478,45

4). Определяем сумму валоризации

Это 10 процентов величины проиндексируемог о пенсионного капитала плюс и 1 процент за каждый полный год общего трудового стажа, приобретенного до 01.01.1991

1 092 478,45*10% +1 092 478,45*6* 1%= 174 796,55

5). Определяем общую величину расчетного пенсионный капитал, с учетом которого исчисляется размер трудовой пенсии по старости.

ПК=ПК1+СВ+ПК2

где ПК1- часть расчетного пенсионного капитала будущего пенсионера, исчисленного на 01.01.2002 с учетом индексации;

СВ - сумма валоризации;

ПК2- сумма страховых взносов и иных поступлений в ПФР за будущего пенсионера начиная с 1 января 2002 г. (определяется только на основании выписки из индивидуального лицевого счета застрахованного лица ). Допустим, с 01.01.2002 по согласно выписке из индивидуального лицевого счета, полученного в территориальном Пенсионном фонде (по месту жительства, согласно данных персонифицирован ный учет) сумма поступивших страховых взносов за период с 2001 по 2014 годы с с 31.12.2014 она составили 496 000 руб.

В нашем случае, расчетный размер пенсионного капитала будет равен.

1 092 478,45+158 761,63+496 000 = 1 763 275,00

6). Рассчитаем страховую часть трудовой пенсии по старости на 31.12.2015

Страховая часть пенсии = ПК / Т + Б,

где ПК - сумма расчетного пенсионного капитала будущего пенсионера;

Т - количество месяцев ожидаемого периода выплаты трудовой пенсии по старости (в 2014 г. - 228);

Б - фиксированный базовый размер страховой части трудовой пенсии по состоянию на 01.01.2015 - 3935 руб.

В нашем случае, расчетный размер пенсионного капитала будет равен

1 763 275/228+3 935 =11 668,66

7). Рассчитаем индивидуальные баллы за предыдущий период, с учетом, что стоимость 1 балла на 01.01.2015 64,10 руб.

11 668,66/64,10= 182,04

7). Рассчитаем индивидуальные баллы за 2015 год с учетом выхода на пенсию в текущем году

Средняя заработная плата 30 000 руб.

С нее отчисления в ПФР 30 000* 22%=26 400, в том числе в страховую часть - 26 400*16%= 6 957

Предельный размер зарплаты, с которой начисляются страховые взносы в ПФР: 733 000/12*4*16%= 39 093

Индивидуальный пенсионный балл за 2015 год от стажа, зарплаты и страховых взносов:

6 957/39 093*10= 1,8

Индивидуальный пенсионный балл за не страховые периоды жизни (декретный отпуск за 2 детей)

(1,8+3,6)*1,5 =8,1

Итого пенсия по старости с учетом стоимости 1 пенсионного балла с 01.02.2015 71,41

(182,04+1,8+8,1) *71,41+3 935 =17 641,44 руб.

С учетом установленного ограничения для индивидуальных баллов в 2015 году в размере 7,39 (у нас по расчету получился 1,8+8,1=9,9)

(182,04+7,39)*71 ,41+3 935=17 462 ,20 руб.

Обращаем внимание: консультирование физических лиц по вопросам рассчета пенсии не осуществляется. При разногласиях с пенсионным фондом по расчету пенсии по старости рекомендуем направлять запросы непосредственнов в Пенсионный фонд.